Neste artigo você encontrará quais são os casos de corrupção empresarial mais frequentes e como a Linha Ética da Resguarda pode te ajudar a preveni- los.
Atualmente, a corrupção empresarial é um dos maiores riscos para as organizações. Ademais de afetar a reputação das empresas, aumenta o risco financeiro e legal.
A continuação, conheça quais são os 5 casos mais comuns.
1. Subornos
O ilícito vinculado ao suborno consiste em oferecer ou aceitar dinheiro, bens ou favores com a finalidade de influir em decisões corporativas no âmbito de operações onde se produzem.
Tende a suceder mais na área de compras e vendas das empresas. O ideal é fazer a rotação do pessoal para diminuir o nível de risco.
Por exemplo:
Obtenção de um contrato governamental
- Modo de operar: um representante de vendas de uma empresa oferece dinheiro ou presentes caros a um funcionário público para se assegurar de que sua empresa ganhe um contrato, inclusive se não é a melhor oferta.
- Detalhe: podem justificar o pagamento como uma “comissão de consultoria” ou um “honorário de consultoria” para encobrir a transação ilícita.
Aprovação de licença ou acesso (pedágio)
- Modo de operar: um empresário paga a um inspetor regulador para que aprove licenças ou certificações apesar de que sua organização não cumpre com os requisitos legais.
- Detalhe: o suborno pode ser entregue em dinheiro ou mediante transferências disfarçadas como pagamentos a contas pessoais.
Favorecimento em licitações
É um clássico na área de compras.
- Modo de operar: um fornecedor paga a um comprador dentro de uma empresa para que sua oferta seja selecionada, apesar de não ser a mais competitiva.
- Detalhe: isto se facilita com reuniões fora do escritório ou entregas em dinheiro que não deixam rastros.
2. Manipulação de registros contábeis e operativos (Informação)
A fraude implica a manipulação dos registros financeiros para ocultar perdas, inflar receitas ou evadir impostos.
Por exemplo:
Falsificação de ingressos
- Modo de operar: diretores inflam ingressos reportando vendas fictícias ou contabilizando ingressos futuros como atuais para melhorar os resultados financeiros.
- Detalhe: usam notas falsas, contas fictícias ou manipulam sistemas contábeis internos.
Ocultamiento de dívidas
- Modo de operar: uma empresa oculta dívidas ou passivos em registros contábeis externos para melhorar sua imagem financeira ante investidores.
- Detalhe: se criam “empresas fantasma” onde os passivos são transferidos.
Manipulação de custos e registros internos
- Modo de operar: uma empresa atribui custos operacionais a projetos que recebem financiamento externo para reduzir suas próprias responsabilidades financeiras.
- Detalhe: os custos são justificados com relatórios inflados ou contratos falsos.
3. Conflito de interesses:
Ocorre quando um colaborador toma decisões que beneficiam seus interesses pessoais por sobre os da empresa, como outorgar contratos a familiares, amigos ou sócios.
Atribuição de contratos a familiares
- Modo de operar: um gerente outorga um contrato a uma empresa de um familiar direto, ignorando outras ofertas mais competitivas ou benéficas para a companhia.
- Detalhe: um familiar pode criar uma empresa fictícia só para receber os fundos, sem realmente oferecer o produto.
Contratação de amigos sem qualificação
- Modo de operar: um líder de equipe contrata a um amigo próximo para um cargo hierárquico, apesar de que não tem a experiência necessária, prejudicando a outros candidatos.
- Detalhe: podem justificá-lo manipulando o processo de seleção para que pareça legítimo.
Inversões pessoais usando informação confidencial
- Modo de operar: um diretor usa informação interna sobre aquisições futuras para investir em ações de empresas que se beneficiarão destas decisões.
- Detalhe: realiza estas transações através de contas de terceiros para ocultar sua relação direta.
4. Manipulação de licitações
Acontece quando os processos de contratação são arranjados para favorecer a certos fornecedores em troca de pagamentos ilícitos ou favores.
Arranjo de preços
- Modo de operar: Várias empresas entram em acordo para apresentar orçamentos inflados em uma licitação, permitindo que uma delas ganhe e as demais obtenham compensações econômicas por colaborar.
- Detalhe: Os preços são negociados em reuniões privadas ou através de intermediários.
Mudanças em especificações técnicas
- Modo de operar: Um funcionário interno modifica os requisitos técnicos da licitação para que só um fornecedor específico possa cumprir com os termos.
- Detalhe: Os termos de referência são redigidos à medida do fornecedor favorecido.
Abertura prévia de propostas
- Modo de operar: Um encarregado de licitações abre as propostas antes do prazo oficial para informar a um fornecedor favorecido sobre as ofertas da concorrência e, com isso, permite que o mesmo ajuste sua oferta.
- Detalhe: Isto se costuma fazer em cumplicidade com outro empregado que tem acesso aos documentos.
5. Roubo de informação confidencial
O uso indevido de dados internos para beneficiar a competidores, ou realizar atividades ilegais, também é uma forma de corrupção.
Venda de bases de dados de clientes
- Modo de operar: um colaborador com acesso a dados sensíveis copia e vende informação de clientes a competidores.
- Detalhe: o roubo é realizado copiando arquivos em dispositivos externos ou enviando-os a contas pessoais de correio.
Filtração de estratégias comerciais
- Modo de operar: um executivo filtra planos de expansão ou estratégias de mercado a empresas rivais em troca de pagamentos ou futuros benefícios trabalhistas.
- Detalhe: a informação é compartilhada em reuniões privadas ou mediante canais de comunicação cifrados.
Uso indevido de patentes
- Modo de operar: um colaborador na área de desenvolvimento vende informação sobre patentes ou protótipos em desenvolvimento a competidores antes de que sejam protegidos legalmente.
- Detalhe: isto acontece geralmente através de intermediários para dificultar a traçabilidade.
Então, porque a Linha Ética da Resguarda te ajuda a prevenir a corrupção empresarial?
A Linha Ética da Resguarda tem duas funcionalidades que permitem que você detecte com antecipação comportamentos suspeitos ou tendências: módulo da Resguarda Analytics e dashboard.
Em conjunto, ambos ítens permitirão que você analise os casos, identifique os colaboradores mais denunciados e detectem quais são as tipificações que mais ressoam em sua organização.
A partir da análise, a ferramenta de Analytics te ajudará a otimizar os tempos de realização de relatórios e poderá utilizar seus filtros para reorganizar a informação em base a sua preferência.
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